دليل قائمة الأرقام المحاسبية لنظام ZenHR
يوفر هذا الدليل شرح مفصّل لـ 26 حساب ضمن قائمة الأرقام المحاسبية المستخدمة في ZenHR لإدارة الرواتب والشؤون المالية، مصنّفة ضمن الفئات التالية: التأمينات الاجتماعية (GOSI)، التأمين الصحي، مستحقات نهاية الخدمة، تفاصيل الراتب العامة، التكاليف الاحتياطية، والإيرادات والاقتطاعات.
يتضمن كل حساب توضيحاً لنوعه، والغرض منه، ومثال تطبيقي، وتأثيره المالي، بهدف تسهيل التكامل مع أنظمة تخطيط الموارد المؤسسية (ERP).
تم إعداد هذا الدليل خصيصاً للمحاسبين والأقسام المالية لتخطيط ومعالجة مسيّر الرواتب على ZenHR بدقة وربطها بنظامكم المالي.
التأمينات الاجتماعية (GOSI)
الحساب في قائمة الأرقام المحاسبية | نوع الحساب | الغرض | مثال | التأثير |
GOSI للموظف | التزام (دائن) | تتبع خصومات GOSI المخصومة من رواتب الموظفين | خصم 50 دولار يسجّل كائتمان لهذا الحساب | يقلل من التزامات الرواتب |
GOSI للشركة | مصروف (مدين) | تسجيل اشتراك صاحب العمل في GOSI | اشتراك 100 دولار تسجل كخصم لهذا الحساب | يزيد المصروفات |
حساب مخالصة GOSI | التزام (دائن) | مخالصة اشتراكات GOSI للشركة عند الدفع | دفعة 100 دولار تسجل كائتمان لهذا الحساب | يقلل من الالتزام |
التأمين الصحي
الحساب في قائمة الأرقام المحاسبية | نوع الحساب | الغرض | مثال | التأثير |
التأمين الصحي للموظف | التزام (دائن) | تتبع خصومات التأمين الصحي للموظفين | خصم 30 دولار يسجل كائتمان لهذا الحساب | يقلل من التزامات الرواتب |
التأمين الصحي للشركة | مصروف (مدين) | تسجيل اشتراك صاحب العمل في التأمين الصحي | اشتراك 70 دولار تسجل كخصم لهذا الحساب | يزيد المصروفات |
حساب مخالصة التأمين الصحي للشركة | التزام (دائن) | مخالصة اشتراكات التأمين الصحي للشركة | دفعة 70 دولار تسجل كائتمان لهذا الحساب | يقلل من الالتزام |
مستحقات نهاية الخدمة
الحساب في قائمة الأرقام المحاسبية | نوع الحساب | الغرض | مثال | التأثير |
مستحقات نهاية الخدمة | مصروف (مدين) | تراكم مستحقات نهاية الخدمة للموظفين | 1,000 دولار مستحقة تسجّل كخصم لهذا الحساب | يزيد المصروفات |
حساب مخالصة مستحقات نهاية الخدمة | التزام (دائن) | مخالصة مستحقات نهاية الخدمة عند الدفع | دفعة 1,000 دولار تسجل كائتمان لهذا الحساب. | يقلل من الالتزام |
تفاصيل الراتب العامة
الحساب في قائمة الأرقام المحاسبية | نوع الحساب | الغرض | مثال | التأثير |
الراتب الأساسي | مصروف (مدين) | تسجيل تكاليف الراتب الأساسي | راتب 2,000 دولار يسجل كخصم لهذا الحساب | يزيد المصروفات |
مبلغ الغياب | مصروف معاكس(دائن) | تقليل مصروفات الرواتب بسبب الغيابات | غياب بقيمة 100 دولار يسجل كائتمان لهذا الحساب | يقلل المصروفات |
صافي الراتب الأساسي | مصروف (خصم) | الراتب الأساسي الصافي بعد خصم الغيابات | 1,900 دولار تسجل كخصم لهذا الحساب | يعدّل المصروفات |
فرق الراتب | مصروف (دائن) | تعديل التغيرات في الراتب خلال الفترة | زيادة 200 دولار تسجل كخصم لهذا الحساب. | يعدّل المصروفات |
حساب المخالصة | التزام (دائن) | تراكم التزامات الرواتب حتى يتم دفعها | دفعة 1,800 دولار تسجل كائتمان لهذا الحساب. | يقلل من الالتزام |
الدخل الصافي | التزام (دائن) | يمثل الراتب الصافي المستحق للدفع | راتب صافي 1,800 دولار يسجل كائتمان لهذا الحساب. | يتتبع المستحقات |
التحويل البنكي | أصل (مدين) | تتبع مدفوعات الرواتب من حساب الشركة البنكي | تحويل 1,800 دولار يسجل كخصم لهذا الحساب. | يقلل النقد |
حساب مخالصة التسويات خارج الرواتب | التزام (دائن) | تسوية المدفوعات خارج الرواتب (مثل المكافآت) | مكافأة 500 دولار تسجل كائتمان لهذا الحساب. | يقلل من الالتزام |
راتب الإجازة المدفوع مقدماً | أصل (مدين) | تسجيل رواتب الإجازة المدفوعة مقدماً | سلفة 500 دولار تسجل كخصم لهذا الحساب. | يزيد الأصول |
مخالصة راتب الإجازة المدفوع مقدّماً | التزام (دائن) | مخالصة سلف رواتب الإجازة | تعديل 500 دولار يسجل كائتمان لهذا الحساب. | يقلل من الالتزام |
التكاليف الاحتياطية
الحساب في قائمة الأرقام المحاسبية | نوع الحساب | الغرض | مثال | التأثير |
التكاليف الاحتياطية لمستحقات نهاية الخدمة | التزام (دائن) | تراكم مستحقات نهاية الخدمة المستقبلية | تكلفة احتياطية 200 دولار تسجل كائتمان لهذا الحساب | يزيد الالتزام |
مخالصة التكاليف الاحتياطية لمستحقات نهاية الخدمة | التزام معاكس (مدين) | تسوية التكلفة الاحتياطية عند دفع المستحقات | دفعة 1,000 دولار تسجل كخصم لهذا الحساب | يقلل من الالتزام |
التكاليف الاحتياطية لتذاكر الطيران | التزام (دائن) | تراكم مستحقات تذاكر الطيران. | تكلفة احتياطية 300 دولار تسجل كائتمان لهذا الحساب | يزيد الالتزام |
مخالصة التكاليف الاحتياطية لتذاكر الطيران | التزام معاكس(مدين) | مخالصة التكلفة الاحتياطية عند إصدار التذكرة | إصدار 300 دولار تسجل كخصم لهذا الحساب | يقلل من الالتزام |
التكاليف الاحتياطية لتعويض الإجازات | التزام (دائن) | تراكم تعويض الإجازات | تكلفة احتياطية 200 دولار تسجل كائتمان لهذا الحساب | يزيد الالتزام |
مخالصة التكاليف الاحتياطية لتعويض الإجازات | التزام معاكس (مدين) | مخالصة التكلفة الاحتياطية عند دفع التعويض | دفعة 200 دولار تسجل كخصم لهذا الحساب | يقلل من الالتزام |
التكاليف الاحتياطية للراتب الإضافي | التزام (دائن) | تراكم مدفوعات الرواتب الإضافية (مثل المكافآت) | تكلفة احتياطية 500 دولار تسجل كائتمان لهذا الحساب. | يزيد الالتزام |
مخالصة التكاليف الاحتياطية للراتب الإضافي | التزام معاكس(مدين) | مخالصة التكلفة الاحتياطية عند دفع الرواتب الإضافية | دفعة 500 دولار تسجل كخصم لهذا الحساب | يقلل من الالتزام |
الإيرادات والاقتطاعات
الحساب في قائمة الأرقام المحاسبية | نوع الحساب | الغرض | مثال | التأثير |
الإيرادات | مصروف (مدين) | تسجيل الأرباح الإضافية للموظفين | بدل 100 دولار يسجل كخصم لهذا الحساب | يزيد المصروفات |
الاقتطاعات | التزام (دائن) | تسجيل المبالغ المحتجزة من الرواتب | خصم ضريبي 50 دولار يسجل كائتمان لهذا الحساب | يقلل من التزامات الرواتب |